RSS Feed عضویت خبرنامه   دوستان و همراهان گرامي، جهت خريد و يا سفارش کتاب لطفاً با فروشگاه 88892917 تماس بگيريد.  
کتابسرای تندیس
 
 
 

فهرست موضوعی

 
 ادبیات داستانی (ترجمه)
 کودک و نوجوان
 فانتزی
 گوناگون
 تنديس هاي جيبي
 هري پاتر
 ديويد گمل
 پندراگن
 راه هاي ساده ...
 روان شناسي و فرا روان‌شناسي
 ادبيات داستاني (تاليفي)
 تاريخي
 شاهکارهاي ادبيات علمي تخيلي
 پليسي
 

کتاب‌ها  
امتیاز:  
  6    
  پولشويي در دفاتر اسناد رسمي
نوبت چاپ:اول
شابک:4-209-182-600-978
پدید‌آورنده:محمد عصاري
مترجم:
قیمت:150000  ریال
قطع:وزيري
تعداد صفحات:210

تطهير پول يا پول‌شويي، اصطلاحي جديد در فرهنگ اقتصادي و حقوقي است و منظور از تطهير پول يا مال، قانوني جلوه دادن درآمدهاي غيرقانوني و خارج از حيطه قانونگذار است تطهير پول به مفهوم رايج، در سطح بين‌المللي و داخلي، مستلزم انجام معامله و يا معاملات ظاهراً قانوني است که طي فرآيند نسبتاً پيچيده‌اي وجوه حاصل از ارتکاب جرم، تطهير شده و به پول مشروع و قانوني تبديل مي‌گردد و اين تبديل و يا استحاله با اين هدف انجام مي‌شود که منشاء تحصيل و کسب اين‌گونه عايدي‌هاي غيرقانوني نامشروع را از نظر قانون و همچنين از ديد اجتماع به‌طور کلي مخفي و پنهان نگه دارند.

لذا در مرحله‌ي دوم پول‌شويي يعني مرحله لايه‌گذاري LAYERING (سندسازي، لايه‌چيني) مي‌تواند پول‌شويي در دفاتر اسناد رسمي تحقق يابد، در اين مرحله است که پول‌هاي کثيف توسط عاملين در دفاتر اسناد رسمي به مال و املاک تبديل شده و به اصطلاح تطهير مي‌شوند و از منشاء آ‌‌ن‌ها ديگر خبري نيست. و اين جرم نوظهور مي‌تواند در دفاتر اسناد رسمي که در ماده 6 قانون مبارزه با پول‌شويي نيز به آن اشاره شده است شکل گيرد.

با بررسي موضوع و اهميت حاکم بر آن و افراد قانون‌گذار در حاکميت ماده22 قانون ثبت و با اين توضيح که اين عدم امکان دسترسي صحيح و آسان به اطلاعات دارايي غيرمنقول افراد؛وجود راه‌هاي قانوني براي ثبت و اثبات معاملات غير رسمي؛ديوان‌سالاري و موانع متعدد و تنظيم اسناد و نرخ بالاي حقوق دولتي و ثبتي عمده ايراداتي است که شرايط سهل و قابليت اختفاء رابراي جرم تطهير پول در ايران فراهم مي‌آورد.

 


نظرات   
 
 
 
کلیه حقوق این سایت نزد کتابسرای تندیس محفوظ می‌باشد.  
طراحی وب‌سایت توسط گروه ماز